ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение. 3

1. Образовательные кредиты и их роль в создании человеческого капитала. 6

1.1. Особенности финансирования образования в современных условиях. 6

1.2. Принципы и инструменты предоставления кредита на образовательные цели  12

1.3. Зарубежный опыт образовательного кредитования. 21

2. Российская практика предоставления банками образовательных кредитов. 25

2.1. Характеристика российских программ образовательного кредитования. 25

2.2. Анализ процесса предоставления образовательных кредитов в ПАО «Сбербанк России». 29

2.3. Оценка эффективности программ образовательного кредитования. 35

3. Проблемы и направления развития рынка образовательного кредитования в России  44

3.1. Экономические и правовые рамки развития образовательного кредитования в России. 44

3.2. Анализ обоснованности и целевого характера программ образовательного кредитования. 48

3.3. Направления повышения качества и расширения масштабов образовательного кредитования в современной России. 55

Заключение. 61

Список использованных источников. 64

Приложение А.. 70

Приложение Б. 71

ВВЕДЕНИЕ

В современном мире изменения происходят очень быстро, особенно в сфере образования. В этом контексте все более актуальным становится вопрос доступности высшего профессионального образования. Источники финансирования образовательных услуг могут быть как личными, так и заимствованными у юридических и физических лиц. Поэтому одним из видов потребительских кредитов является образовательный кредит, который позволяет сделать качественное образование более доступным.

Государственные статистические данные о количестве выпускников 11-х классов и поступлении в университеты в последние годы совпали. Несмотря на разный уровень доходов семей с детьми, заканчивающими школу, большинство из них надеются поступить в университеты на бюджетную основу. Однако с каждым годом поступать в престижные университеты по бюджету становится все труднее. И даже не каждый может поступить в средний вуз. Кроме того, ежегодно сокращаются бюджетные места в государственных вузах. Единственная альтернатива - обучение на коммерческой основе. Высшее образование в нашей стране медленно, но становится платным. Все больше и больше абитуриентов подают в негосударственные учреждения, которые по определению не предлагают бесплатное образование.

В настоящее время существует множество форм и методов платного образования, адаптированных к различным потребностям учащихся, базового образования и доходов. В то же время платное образование, с одной стороны, ограничивает доступность высшего образования, а с другой - снижает шансы поступления в университет для тех, кто не имеет достаточных образовательных ресурсов.

Широкое развитие кредитования, ориентированного на образование, является важной и в то же время рыночной инициативой по расширению доступа к качественному образованию. В связи с этим выбранная тема актуальна сегодня.

Проблемы кредитования населения освещались в работах отечественных и зарубежных авторов, таких как Э.Б. Аткинсон, Г.А. Ахинов, А.М. Бабич, Г.И. Беляев, Н.А. Горелов, В.А. Горемыкин и др. Однако тот факт, что кредит на образование в Российской Федерации с долгой историей не дал ожидаемого эффекта и что не приняты во внимание некоторые факторы, препятствующие реальной потребности в этом финансовом продукте, говорит, что данная тема яваляется актуальной.

Цель выпускной квалификационной работы заключается в исследовании развития современной практики предоставления образовательных кредитов и разработке рекомендаций по формированию эффективной системы предоставления образовательных услуг коммерческими банками.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-          рассмотреть особенности финансирования образования в современных условиях;

-          изучить принципы и инструменты предоставления кредита на образовательные цели;

-          рассмотреть зарубежный опыт образовательного кредитования;

-          представить характеристику российских программ образовательного кредитования;

-          провести анализ процесса предоставления образовательных кредитов в ПАО «Сбербанк России»;

-          провести оценку эффективности программ образовательного кредитования;

-          определить экономические и правовые рамки развития образовательного кредитования в России;

-          провестии анализ обоснованности и целевого характера программ образовательного кредитования;

-          выявить направления повышения качества и расширения масштабов образовательного кредитования в современной России.

Основой написания данной работы послужили работы следующих ученых и специалистов: Абанкина И.В., Домненко Б.И., Левшина Т.Л., Осовецкая Н.Я. Моженко О.В., О.И. Лаврушин, А.Н. Трошин и др.

Объектом исследования является образовательный кредит.

Предметом исследования являются организационно-финансовые отношения в области практики предоставления образовательных кредитов.

Методы, используемые для написания выпускной квалификационной работы включают: экономические методы, статистические методы, метод опроса.

Практическая значимость данной работы заключается в том, что разработанные рекомендации по развитию эффективной системы финансирования образования применимы на практике, в том числе и в коммерческих банках.

Структура выпускной квалификационной работы включает введение, три главы, заключение и список использованных источников.

В первой главе изучены образотельные кредиты и их роль в создании человеческого капитала, в частности выявлены особенности финансирования образования в современных условиях, определены принципы и инструменты предоставления кредита на образовательные цели, а также изучен зарубежный опыт образовательного кредитования.

Во второй главе представлена российская практика предоставления банками образовательных кредитов, в том числе дана характеристика российских программ образовательного кредитования, проведен анализ процесса предоставления образовательных кредитов в ПАО «Сбербанк России» и дана оценка эффективности программ образовательного кредитования.

В третьей главе выявлены проблемы и разработаны направления развития рынка образовательного кредитования в России.

В заключении представлены выводы по проведенному исследованию

Содержание

    Введение  3

1  Теоретические аспекты разработки клиентской политики коммерческого банка  5

1.1   Понятие, сущность клиентской политики, этапы разработки  5

1.2   Нормативно-правовое регулирование деятельности банка в области формирования и реализации клиентской политики  10

2  Анализ и совершенствование клиентской политики ПАО «Сбербанк  России»  16

2.1   Особенности деятельности ПАО «Сбербанк России»  16

2.2   Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России»  25

2.3   Оценка действующей клиентской политики ПАО «Сбербанк   России» и пути ее совершенствования  39

    Заключение  56

    Список использованных источников  59

    Приложение А. Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк России»  65

    Приложение Б. Отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк России»  67

Введение

За последнее десятилетие существенно увеличилось количество банковских учреждений, расширился спектр предлагаемых ими услуг. В тоже время в условиях интернационализации банковской деятельности и повышения требований к банковскому капиталу обострилась конкурентная борьба между банками. Перед отечественными кредитными учреждениями возникают насущные вопросы по адаптации и поиска возможностей занять устойчивую позицию среди конкурентов. В современных условиях этого можно достичь только эффективно управляя качеством банковского обслуживания с учетом потребностей и ожиданий всех заинтересованных сторон.

Несмотря на то, что качество банковских услуг наделено чертами субъективного и существенно зависит от сравнения покупателем своих ожиданий относительно качества, уровень обслуживания потребителей на сегодня является одним из основных показателей, характеризующих процесс работы с клиентами, а, следовательно, конкурентоспособность услуг и банка. При этом высокий уровень обслуживания клиентов, может быть, достигнут лишь в результате тесного взаимодействия всех звеньев банка, снижения издержек потребления и предоставления разнообразных услуг населению. Эффективная организация клиентской политики является актуальной проблемой для любого современного банка, что обусловлено необходимостью развития его конкурентных преимуществ. Не исключением является и ПАО «Сбербанк России».

Цель бакалаврской работы – разработка направлений совершенствования клиентской политики коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России».

Достижение поставленной цели требует решения ряда задач:

-          определить понятие, сущность клиентской политики, этапы разработки

-          исследовать нормативно-правовое регулирование деятельности банка в области формирования и реализации клиентской политики

-          выявить особенности деятельности ПАО «Сбербанк России», провести анализ основных показателей

-          провести анализ деятельности ПАО «Сбербанк России»;

-          провести оценку действующей клиентской политики ПАО «Сбербанк России» и пути ее совершенствования.

Объект исследования – ПАО «Сбербанк России».

Предмет исследования – клиентская политика коммерческого банка.

Теоретическую основу исследования составляют труды авторов в области банковского дела, публикации по вопросам клиентской политики коммерческих банков в периодической научной и научно–популярной печати и др. Это работы таких авторов, как Г.Н. Белоглазова, Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, Н.П. Белотелова, Н.А. Чижов, Н.И. Берзон, И.В. Караваева, Е.А. Неретина и др.

Информационную базу бакалаврской работы составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, регулирующие деятельность банков, статистические материалы Банка России, информация, представленная в сети Интернет ПАО Сбербанк России.

Практическая значимость настоящего исследования заключается в возможности применения выводов и рекомендаций, полученных в процессе подготовки выпускной квалификационной работы, в деятельности специалистов коммерческих банков, занимающихся вопросами маркетинга и управления клиентской базой.

Структурно бакалаврская работа состоит из введения, двух глав основной части, заключения, списка использованных источников и приложений.

В первой главе работы раскрыто понятие, сущность клиентской политики, этапы разработки. Проведено исследование нормативно-правового регулирования деятельности банка в области формирования и реализации клиентской политики. Во второй главе представлены особенности деятельности ПАО «Сбербанк России», проведен анализ основных показателей. Проведен анализ деятельности ПАО «Сбербанк России». Оценена действующая клиентская политика ПАО «Сбербанк России» и разработаны пути ее совершенствования.

В заключении приведены выводы по результатам исследования

Содержание

    Введение                                                                                                           3

1  Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов   коммерческого банка      6

1.1   Понятие кредитоспособности клиентов коммерческого банка    6

1.2   Методики оценки кредитоспособности клиентов физических и юридических лиц     10

1.3   Нормативно-правовое регулирование деятельности банка в  области оценки кредитоспособности клиентов 13

2  Анализ и совершенствование оценки кредитоспособности клиентов в ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»   18

2.1   Особенности деятельности СКБ Приморья «Примсоцбанк»  18

2.2   Анализ деятельности ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»    26

2.3   Анализ и совершенствование оценки кредитоспособности клиентов в ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»  35

    Заключение  61

    Список использованных источников  64

    Приложение А. Бухгалтерский баланс ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» 68

    Приложение Б. Отчет о финансовых результатах ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»   69

Введение

На сегодняшний день кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального заемщика, желающего получить кредит, является определение кредитной организацией его возможности своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства.

Сегодня очень актуальна проблема просроченных кредитных платежей. Наблюдается тенденция к увеличению доли невыплаченных кредитов в кредитном портфеле банков, в связи с чем у кредитных организаций встает вопрос о качестве своих кредитных портфелей. Один из основных способов справиться с невыполнением обязательств заемщиков – создать эффективную систему их оценки на предмет платежеспособности. Усиление активности банков и нарастающая конкуренция между ними привели к стремлению кредитных организаций наращивать свой кредитный портфель.

Облегченные условия кредитования заемщиков – физических лиц, способствуют привлечению потенциальных заемщиков, но в то же время увеличивают кредитные риски для банка. Что касается клиентов юридических лиц, то благодаря длительной процедуре оценки кредитоспособности заемщика с предоставлением объемного пакета документов риск невозврата значительно снижается, но в то же время уменьшается количество вполне кредитоспособных заемщиков, которых пугает долгий и объемный процесс оценки.

Наличие надежной и гибкой системы оценки кредитоспособности клиентов является универсальным инструментом снижения кредитных рисков, отсеивающим неблагонадежных заемщиков.

Целью бакалаврской работы является исследование оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка на примере ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», г. Фокино.

Для достижения поставленной цели представляется необходимым решение следующих задач:

-          определить понятие, сущность оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка, этапы проведения;

-          исследовать нормативно-правовое регулирование деятельности банка в области оценки кредитоспособности клиентов;

-          выявить особенности деятельности ПАО СКБ Приморье «Примсоцбанк», провести анализ основных показателей;

-          провести анализ деятельности ПАО СКБ Приморье «Примсоцбанк»;

-          провести оценку действующей оценки кредитоспособности клиентов ПАО СКБ Приморье «Примсоцбанк» и пути ее совершенствования.

Объект исследования - ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», г. Фокино.

Предметом является оценка кредитоспособности заемщиков ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», г. Фокино.

Для исследования выбранной темы использовались следующие методы познания: метод теоретического анализа и синтеза отечественных и зарубежных источников литературы, метод описания, сравнительный метод, системный метод, количественный метод, методы финансово-экономического анализа, метод обобщения полученных сведений и материалов.

Теоретическая основа исследования – труды отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, публикации по вопросам кредитоспособности клиентов коммерческого банка в периодической научной и научно-популярной печати и др. Это работы таких авторов, как А. Абалакин, Е.Г. Берберова, М.В. Всяких, А.В. Горбачева, И.В. Косолапова И.В. и многие другие.

Эмпирической базой обеспечения достоверности выводов и предложений послужили информационные материалы, оперативные данные и финансово-бухгалтерская отчетность коммерческого банка ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк».

Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что успешная реализация разработанных мероприятий по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщиков является важным в развитии и совершенствовании деятельности ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», которая в дальнейшем принесет прибыль и позволит улучшить финансовое состояние банка.

Структурно бакалаврская работа состоит из введения, двух глав основной части, заключения, списка использованных источников и приложений.

Во введении раскрыта актуальность темы исследования, цель и задачи работы, предмет и объект исследования, теоретическую и практическую базу исследования; значимость работы; представлена структура ВКР.

В первой главе работы «Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка» раскрыто понятие, сущность оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка, этапы проведения. Проведено исследование нормативно-правового регулирования деятельности банка в области оценки кредитоспособности клиентов.

Во второй главе «Анализ и совершенствование оценки кредитоспособности клиентов ПАО СКБ Приморье «Примсоцбанк» представлены особенности деятельности банка, проведен анализ основных показателей. Проведен анализ деятельности ПАО СКБ Приморье «Примсоцбанк». Оценена действующая оценка кредитоспособности клиентов и разработаны пути ее совершенствования.

В заключении приведены выводы по результатам исследования

Практическое занятие «Предварительная оценка рыночной, инвестиционной, операционной и финансовой деятельности» по дисциплине «Финансовая политика»

 На основе комплекта документов финансовой отчетности предприятия реального сектора экономики (Приложение) необходимо оценить экономический потенциал предприятия, его рыночную, операционную, финансовую и инвестиционную деятельность

Являются ли ниже перечисленные сделки валютной операцией?

4.1 ООО «Премиум» - резидент РФ со своего счета, открытого в филиале ПАО «ВТБ» г. Кассель (Германия), перевело 1 млн. евро на счет ООО «Заря», открытый в филиале ПАО «Сберегательный банк», г. Париж

4.2 ООО «Премиум» - резидент РФ приобрело у коммерческого банка Германии 1 млн. руб.

4.3. ООО «Премиум» - резидент РФ ввозит в РФ 1 млн. руб.

4.4 ООО «Премиум» - резидент РФ со своего счета, открытого в ПАО «ВТБ» г. Хабаровска, перевело 1 млн. руб. на свой счет, открытый в филиале ПАО «ВТБ» г. Кассель (Германия).

4.5. Нерезидент РФ перевел 500 тыс. долларов США со счета, открытого в коммерческом банке Германии, на свой счет, открытый в коммерческом банке Франции.

5. Дайте понятие тарифной системы оплаты труда применяемой на железнодорожном транспорте. Перечислите элементы тарифной системы оплаты труда. 3

Задача 17. 7

Рассчитать величину эксплуатационных расходов, доходов и доходов от начальных операций по грузовым перевозкам, прибыли и рентабельности предприятия по следующим исходным данным (таблица 1).

Таблица 1 – Исходные данные для задачи 17

Задача 25. 9

Рассчитать заработную плату работников станции. Исходные данные приведены в таблице 2.

 Таблица 2 – Исходные данные для задачи 25

Задача 36. 12

Произвести анализ объемных и качественных показателей работы станции. Определить величину рабочего парка вагонов и влияния на эту величину выполнения задания по отправлению вагонов. Определить вид и метод экономического анализа. Предложить мероприятия по улучшению производственной деятельности предприятия.

 Таблица 3 – Исходные данные

Задача 46. 16

Определить экономическую эффективность от сокращения простоя вагонов на станции. Предложить мероприятия по сокращению простоя вагонов на станции.

 Таблица 4 – Исходные данные для задачи 46

Список использованных источников. 19

Задание:

2. Характеристика производственного процесса, его классификация. Особенности производственного процесса на железнодорожном транспорте. 3

Задача 13. 6

Рассчитать величину эксплуатационных расходов, доходов и доходов от начальных операций по грузовым перевозкам, прибыли и рентабельности предприятия по следующим исходным данным (таблица 1).

 Таблица 1 – Исходные данные

Задача 24. 8

Рассчитать заработную плату работников станции. Исходные данные приведены в таблице 2.

 Таблица 2 – Исходные данные

Задача 35. 11

Произвести анализ объемных и качественных показателей работы станции. Определить величину рабочего парка вагонов и влияния на эту величину выполнения задания по отправлению вагонов. Определить вид и метод экономического анализа. Предложить мероприятия по улучшению производственной деятельности предприятия.

 Таблица 3 – Исходные данные

Задача 46. 15

Определить экономическую эффективность от сокращения простоя вагонов на станции. Предложить мероприятия по сокращению простоя вагонов на станции.

 Таблица 4 – Исходные данные для задачи 46

Список использованных источников. 18